Выручка по расчетному счету ИП не совпадает с данными онлайн-кассы: как найти ошибку, чтобы заполнить декларацию по УСН (6%)?
Добрый день, подскажите, пожалуйста,
ИП на УСН 6%, с 2021 года никто не вел бухгалтерию, сейчас надо готовить годовую декларацию, а данные по расчетному счету (эквайринг) не совпадают с отчётами по кассе. Например, в 1 квартале на счёт упало на 800р. Больше, во втором на 4000р. Сравнить суммы по чекам не могу, т к на расчетный счёт сумма падала итоговая за день, например. Есть ли ещё какие-то варианты, как можно найти ошибку? Предприниматель вообще не помнит, что у нее было в 21 году и предлагает сдать декларацию с большей суммой.
ИП на УСН 6%, с 2021 года никто не вел бухгалтерию, сейчас надо готовить годовую декларацию, а данные по расчетному счету (эквайринг) не совпадают с отчётами по кассе. Например, в 1 квартале на счёт упало на 800р. Больше, во втором на 4000р. Сравнить суммы по чекам не могу, т к на расчетный счёт сумма падала итоговая за день, например. Есть ли ещё какие-то варианты, как можно найти ошибку? Предприниматель вообще не помнит, что у нее было в 21 году и предлагает сдать декларацию с большей суммой.
Comments
-
Цитата: Добрый день, подскажите, пожалуйста,ИП на УСН 6%, с 2021 года никто не вел бухгалтерию, сейчас надо готовить годовую декларацию, а данные по расчетному счету (эквайринг) не совпадают с отчётами по кассе. Например, в 1 квартале на счёт упало на 800р. Больше, во втором на 4000р. Сравнить суммы по чекам не могу, т к на расчетный счёт сумма падала итоговая за день, например. Есть ли ещё какие-то варианты, как можно найти ошибку? Предприниматель вообще не помнит, что у нее было в 21 году и предлагает сдать декларацию с большей суммой.Добрый день!
Скорее всего, по эквайрингу оплату провели, а чек (чеки) забыли пробить, поэтому и не сходится. У ИП наличной выручки не было? Еще нюанс: на р/сч попадает сумма за минусом комиссии банка, которая тоже учитывается в доходах .
Вся сумма, перечисленная покупателем через терминал, в том числе комиссия банка, увеличивает налоговую базу продавца.
Ошибки в чеках должны оформляться чекос коррекции, тогда не будет штрафа по ст.14.5 КоАП РФ. Отмечу также, что срок давности по этому нарушению 1 год ( пункт 1 статьи 4.5. КоАП). Ставьте в доходы сумму, поступившую на р/сч (вместе с комиссией банка) и по возможности исправляйте нарушения по ККТ. -
Спасибо! Наличная выручка тоже есть, комиссия банка по выписке банка списывается отдельно, то есть написано " комиссия за услуги эквайринга". Ее тоже в доход добавлять?
Предприниматель говорит, что чек у нее выходит автоматически и она не могла забыть его пробить. Тоже думала в этом проблема. -
Цитата: комиссия банка по выписке банка списывается отдельно, то есть написано " комиссия за услуги эквайринга". Ее тоже в доход добавлять?Нет, тогда не надоЦитата: Предприниматель говорит, что чек у нее выходит автоматически и она не могла забыть его пробить. Тоже думала в этом проблема.В начале года зачисляются деньги за 30(31) декабря, тут возникает разница. Т.е. выручка по эквайрингу за 30(31) декабря попадает в другой налоговый период., переходящий остаток Попробуйте взять выручку за весь год, отнять сколько за последний (ие) дни декабря предыдущего года зачислили и прибавить выручку по эквайрингу, переходящую на 2022 год.
-
Спасибо большое!
-
USapFira, пожалуйста!
Всего Вам доброго!
